Corporate Governance

審計委員會
一、委員會成員組成

The Audit Committee is composed of three independent directors having professional backgrounds.

Members of Audit Committee is described below:

職稱 姓名 學歷 現職 主要經歷
獨立董事 蘇美琍 淡江大學會計學系 信磊合署會計師事務所執業會計師、經濟部中小企業處財務顧問暨榮譽會計師、揚秦國際企業股份有限公司獨立董事、昱展新藥生技股份有限公司獨立董事 勤業眾信聯合會計師事務所審計部協理
獨立董事 林智健 國立清華大學生物科技研究所博士 私立靜宜大學化粧品科學系教授兼任總務長、台灣化粧品科技學會榮譽理事長 台灣化粧品科技學會理事長
獨立董事 謝宛娟 國立台灣大學企業管理商學所EMBA碩士 醫療財團法人好心肝基金會副總監、財團法人楊塘海社會福利慈善基金會董事 肝病防治學術基金會副總監、全民健康基金會副總監
二、運作介紹

本公司審計委員會由3名獨立董事組成，旨在監督公司財務報表是否允當表達、簽證會計師之選任及是否具獨立性、公司內部控制是否有效實施、公司是否遵循相關法令及規則、公司對於存在或潛在風險是否進行管控。

三、出席情形統計

本委員會成員之任期與委任之董事會屆期相同，最近年度審計委員會出席情形如下：

職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數 實際出席率(%)(Ｂ/Ａ) 備註
獨立董事 蘇美琍 4 0 100.00% 無
獨立董事 林智健 4 0 100.00% 無
獨立董事 謝宛娟 4 0 100.00% 無
四、其他應記載事項

.

開會日期 期別 議案內容 決議結果
2025-11-12 第二屆第十次
  1. 通過本公司2025年度第三季之財務報告，提董事會決議。
  2. 通過修訂內部控制制度部分條文案，提董事會決議。
  3. 通過修訂永續報告書編制及驗證作業程序部分條文案，提董事會決議。
  4. 通過本公司2026年度稽核計劃，提董事會決議。

審議後照案通過。
2025-08-12 第二屆第九次
  1. 通過本公司2025年度第二季之財務報告，提董事會決議。
  2. 通過本公司財務報告簽證會計師擬變更案，提董事會決議。

審議後照案通過。
2025-05-13 第二屆第八次
  1. 通過本公司2025年度第一季之財務報告，提董事會決議。
  2. 通過稽核主管人事案，提董事會決議。

審議後照案通過。
2025-03-13 第二屆第七次
  1. 通過本公司2024年度決算表冊案，提董事會決議。
  2. 通過本公司2024年度盈餘分派案，提董事會決議。
  3. 通過本公司簽證會計師經評估符合「上市上櫃公司治理實務守則」要求之獨立性及適任性案，提董事會決議。
  4. 通過本公司2024年度「內部控制制度聲明書」，提董事會決議。
  5. 通過重大資產交易案，提董事會決議。

審議後照案通過。
開會日期 期別 議案內容 決議結果
2024-11-12 第二屆第六次
  1. 通過本公司2024年度第三季之財務報告。
  2. 通過本公司2025年度稽核計劃。
  3. 通過制訂「永續資訊之處理作業程序」。

審議後照案通過。
2024-08-12 第二屆第五次
  1. 通過本公司2024年度第二季之財務報告。

審議後照案通過。
2024-05-08 第二屆第四次
  1. 通過本公司2024年度第一季之財務報告。
  2. 通過本公司擬購買1筆位於臺中市清水區海風段第125地號的土地案。

審議後照案通過。
2024-03-13 第二屆第三次
  1. 通過本公司2023年度決算表冊案，提董事會決議。
  2. 通過本公司2023年度盈餘分派案，分派普通股現金股利每股3元，提董事會決議。
  3. 通過本公司2024年及2025年會計師簽證報酬案，提董事會決議。
  4. 通過修訂本公司「董事會議事規則」案，提董事會決議。
  5. 通過修訂本公司「審計委員會組織規程」案，提董事會決議。
  6. 通過修訂本公司「防範內線交易管理規則」案，提董事會決議。
  7. 通過本公司2023年度「內部控制制度聲明書」，提董事會決議。

審議後照案通過。
開會日期 期別 議案內容 決議結果
2023-11-09 第二屆第二次
  1. 通過本公司2023年度第三季之財務報告，提董事會決議。
  2. 通過本公司2024年度稽核計劃，提董事會決議。

審議後照案通過。
2023-08-10 第二屆第一次
  1. 通過本公司2023年度第二季之財務報告，提董事會決議。
  2. 通過本公司簽證會計師經參考審計品質指標(AQIs)評估符合「上市上櫃公司治理實務守則」要求之獨立性及適任性，提董事會報告。
  3. 通過訂定本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」案，提董事會決議。

審議後照案通過。
2023-05-11 第一屆第十五次
  1. 通過本公司2023年度第一季之財務報告，提董事會決議。
  2. 通過訂定本公司「資通安全管控指引」案，提董事會決議。

審議後照案通過。
2023-03-14 第一屆第十四次
  1. 通過本公司2022年度決算表冊案，提董事會決議。
  2. 通過本公司2022年度盈餘分派案，提董事會決議。
  3. 通過本公司2022年度「內部控制制度聲明書」案，提董事會決議。
  4. 通過本公司2023年會計師簽證報酬，提董事會決議。
  5. 通過訂定本公司「簽證會計師事務所提供非確信服務之預先核准政策」，提董事會決議。
  6. 通過訂定本公司「永續報告書編制及驗證作業程序」，提董事會決議。

審議後照案通過。
開會日期 期別 議案內容 決議結果
2022-11-10 第一屆第十三次
  1. 通過本公司2022年第三季合併財務報表案，提董事會決議。
  2. 通過本公司2023年度稽核計畫，提董事會決議。

審議後照案通過。
2022-08-11 第一屆第十二次

通過本公司2022年第二季合併財務報表案，提董事會決議。

審議後照案通過。
2022-07-27 第一屆第十一次

通過本公司建置紙機及加工產線案，提董事會決議。

審議後照案通過。
2022-05-12 第一屆第十次
  1. 通過本公司2022年第一季合併財務報表案，提董事會決議。
  2. 通過修訂公司「防範內線交易管理規則」案，提董事會決議。

審議後照案通過。
2022-03-10 第一屆第九次
  1. 通過本公司2021年度個體暨合併財務報表及營業報告書案，提董事會決議。
  2. 通過本公司2021年度盈餘分配案，分派普通股現金股利每股3元，提董事會決議。
  3. 通過本公司2021年度「內控控制制度聲明書」案，提董事會決議。
  4. 通過本公司2022年度委任「勤業眾信聯合會計師事務所」變更葉淑娟及許秀明會計師擔任財務報表簽證會計師，並通過2022年會計師簽證服務報酬案，提董事會決議。
  5. 通過修訂本公司「取得與處分資產處理程序」部分條文案，提董事會決議。
  6. 通過修訂本公司「關係人交易處理程序」部分條文案，提董事會決議。

審議後照案通過。
五、功能性委員會績效評估執行情形

本公司已完成2024年審計委員會績效評估執行情形，並於2025年3月13日於審計委員會報告評估結果。

評估週期 每年執行一次
評估期間 2023年11月1日至2024年12月31日
評估範圍 審計委員會
評估方式 委員自評
評估內容

功能性委員會績效評估之衡量項目：

1. 對公司營運之參與程度。

2. 功能性委員會職責認知。

3. 提升功能性委員會決策品質。

4. 功能性委員會組成及成員選任。

5. 內部控制。
評估結果 優
©2025 YFYCPG. All rights reserved.
ESG